Reporte de Operación Sospechosa (ROS)

El Reporte de Operación Sospechosa, conocido como ROS, es la comunicación que un sujeto obligado envía a la Unidad de Información Financiera (UIF) cuando detecta una operación que podría estar vinculada al lavado de activos o al financiamiento del terrorismo. Es una de las vías por las que la UIF recibe información para prevenir y detectar esos delitos, junto con el reporte sistemático mensual y los reportes voluntarios.

Para llegar al reporte se distinguen dos momentos. Una operación es inusual cuando no tiene justificación económica o jurídica, no guarda relación con el perfil económico y financiero del cliente y se aparta de los usos del mercado por su frecuencia, monto o complejidad. Se vuelve sospechosa cuando, ya identificada como inusual y analizada por el sujeto obligado, sigue sin guardar relación con las actividades lícitas declaradas, o cuando hay sospecha de vínculo con la financiación del terrorismo. La inusual se analiza; la sospechosa se reporta, y el deber de informar rige cualquiera sea el monto.

Los sujetos obligados registrados en el sistema SRO de la UIF pueden reportar por tres vías: el reporte sistemático mensual, el ROS y el reporte de actividad sospechosa de financiación del terrorismo. Los productores que son sujetos obligados basan sus reportes en su propia experiencia del negocio y en las tipologías que difunden la UIF u organismos internacionales. Incumplir las obligaciones ante la UIF se sanciona con multas de una a diez veces el valor de la operación involucrada.